Es la unidad de apoyo dependiente de la Dirección General de Administración; encargado de conducir el Sistema Administrativo de Contabilidad, responsable de la elaboración de los estados financieros, así como su integración y consolidación de la Cuenta General de la UNHEVAL.
CPC. Edwin Candelario Ponce
Jefe de la Unidad de Contabilidad
ATRIBUCIONES
a)
Revisar, proponer, difundir, aplicar normas y procedimientos a nivel de la UNHEVAL, conforme a la normativa del Sistema Nacional de Contabilidad;
b)
gestionar y supervisar el cumplimiento de la rendición de cuentas por parte del titular de la UNHEVAL, para la presentación de información y análisis de los resultados presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales, así como el cumplimiento de metas e indicadores de gestión financiera del ejercicio fiscal ante la Dirección General de Contabilidad Pública;
c)
supervisar y efectuar los procesos de contabilización de los registros administrativos y de las operaciones de la UNHEVAL en el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF), en concordancia con lo establecido en las disposiciones legales y normas vigentes, informando a la alta dirección y órganos externos de control;
d)
supervisar la ejecución del gasto a través del registro del devengado, así como su actualización en el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF) y Sistema de Gestión Administrativa (SIGA);
e)
elaborar y revisar los libros contables, presupuestarios y los estados financieros de la UNHEVAL y efectuar las conciliaciones contables con las dependencias y entes correspondiente de manera mensual, trimestral, semestral y anual;
f)
elaborar, revisar, integrar y consolidar la información contable del pliego para su presentación periódica;
g)
elaborar y suscribir las actas de conciliación con los centros generadores de recursos;
h)
supervisar el control previo de rendiciones de viáticos, asignaciones económicas y encargos;
i)
elaborar y supervisar los Programas de Declaración de Telemáticas (PDTs): 621 I.G.V rentas, 626 retenciones del I.G.V, los IQBF - insumos químicos de bienes fiscalizados, registro y presentación del Sistema Integrado de Registros Electrónicos (SIRE)- compras y ventas, responsable de la declaración ante la SUNAT;
j)
elaborar el consolidado de los recibos por honorarios mediante los archivos de texto 4ta y ps4 remitiendo a la Unidad de Recursos Humanos, quien es responsable de la declaración ante la SUNAT; y
k)
demás funciones que le asigne el jefe inmediato en el marco de su competencia o aquellas que les corresponda por norma expresa.
QUIÉNES SOMOS
UNIDAD DE CONTABILIDAD
La Unidad de Contabilidad es la unidad de apoyo dependiente de la Dirección General de Administración; responsable de conducir el Sistema Administrativo de Contabilidad regulando la elaboración de los estados financieros, así como su integración y consolidación de la Cuenta General de la Unheval, consolidando la ejecución de los presupuestos de los centros de producción, con la vigilancia de las operaciones tributaria. Está a cargo de un personal no docente y/o profesional cuyos requisitos se establecen en el respectivo documento de gestión. Es propuesto por el rector y designado por el Consejo Universitario.
CPC. Edwin Candelario Ponce
Jefe de la Unidad de Contabilidad
ATRIBUCIONES
a)
Proponer instrumentos internos para la organización y funcionamiento de la Unidad de Contabilidad.
b)
Dirigir, organizar y coordinar labores y actividades del personal a su cargo.
c)
Implementar las normas y procedimientos contables a nivel de la UNHEVAL, así como mantener permanentemente actualizados de acuerdo al Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF) como el Sistema de Gestión Administrativa en lo que le corresponde.
d)
Administrar y designar la administración del usuario central del SIAF y del SIGA.
e)
Efectuar los procesos de contabilización, registro y mantenimiento actualizado de la contabilidad y de las operaciones de la UNHEVAL, en concordancia con lo establecido en las disposiciones legales y normas vigentes, informando a la Alta Dirección y órganos externos de control.
f)
Establecer procesos de formulación, análisis e interpretación de los estados financieros y presupuestarios mensual, trimestrales, semestrales y para la Cuenta General de la República de la UNHEVAL.
g)
Controlar la ejecución de gasto de las asignaciones presupuestales, en concordancia con la Ley de Presupuesto General y las disposiciones complementarias que se emitan.
h)
Administrar el desarrollo de las actividades de archivo de control de la información y documentación contable.
i)
Coordinar con respecto al movimiento mensual y formular las actas de conciliación con las unidades correspondientes.
j)
Coordinar con los Centros Generadores de Recursos, Unidad de Tesorería para la suscripción de las actas de conciliación.
k)
Ejecutar el control previo de rendiciones de viáticos, asignaciones económicas, encargos y toda documentación sustentatoria de la Ejecución de Gastos.
l)
Declarar y presentar los PDTs: 621. 626, el COA, Retenciones del I.G.V, los IQBF - Insumos Químicos Fiscalizados, Recibos por Honorarios Electrónicos en el PDT-PLAME, para la presentación y declaración de las Rentas de Cuarta Categoría, las Declaraciones del DAOT – Declaración Anual de Operaciones con Terceros a la SUNAT.
m)
Demás funciones que le asigne el inmediato superior en el marco de su competencia o aquellas que les corresponda por norma expresa.
